大庆石油发展集团

业绩合同管理办法

北大纵横管理咨询公司

二零零二年七月

目    录

第一章  总则1

第二章  业绩合同考核指标和确定原则1

第三章  业绩合同过程控制3

第四章  业绩合同考核方法3

第五章  业绩考核后续管理工作6

第六章  附则6

附件：大庆石油发展集团公司业绩合同7

第一章  总则

1. 业绩合同签订目的

为了保证集团公司总体战略的顺利实施，使集团公司管理者把主要精力集中在最关键而且最有价值的经营决策上，在实行规范化、标准化管理的前提下，体现经营业绩考核的严肃性，特制定本管理办法。

2. 业绩合同签订范围

酒店事业部、旅行社事业部、房地产事业部、石化贸易事业部的经理。

3. 业绩合同的期限

业绩合同的有效期为一年。集团公司首批业绩合同的有效期可以设为二零零三年一月一日至二零零四年十二月三十一日。在有效期结束前，通过新一轮设定的业绩目标谈判签订下一年的业绩合同。

4. 业绩合同的效力

业绩合同一旦被签署就具有约束效力，在有效期内不得擅自更改。如遇到对公司影响重大的、不可抗拒的情况时（如自然灾害或外部环境的巨大改变），经双方协商，公司总经理批准后予以调整。

第二章  业绩合同考核指标和确定原则

5. 关键业绩指标类别
   1. 效益类：

1. 房地产事业部：

      销售收入、实现利润指标等

2.酒店事业部

营业收入、实现利润、利润率等

3.旅行总社事业部

营业收入、实现利润、利润率等

4.石化贸易事业部

营业收入、实现利润等

1. 营运类：

1. 房地产事业部：

      管理费用、工程质量控制、项目竣工时间、安全生产等

2.酒店事业部

管理费用、成本控制、出租率、客户满意度等

3.旅行总社事业部

管理费用、成本控制、产品创新、客户满意度等。

4.石化贸易事业部

管理费用、成本控制、货物周转率、客户忠诚度、新客户开拓数量等

6. 关键业绩指标权重
   1. 效益类：60%；
   2. 营运类：40%。
7. 关键业绩指标目标值确定原则
   1. 认同性原则

业绩合同的初始目标应由集团公司总经理提出，然后经过总经理和各事业部经理共同商讨而最终决定。当双方在关于目标设定无法达成一致时，总经理具有最终的决定权。

1. 公正性原则

业绩合同目标必须客观公正，具有足够的挑战性，综合考察多方面的信息来确定。例如：过去业绩效果、同行业公司的业绩成果、公司未来发展预测、对各事业部控制要求等等。

1. 严肃性原则

业绩合同目标一经设定，原则上不再轻易改变。

8. 业绩合同签订步骤
   1. 每年十月份，战略发展部根据集团公司下年度经营计划，对集团公司整体目标进行分解，提出各事业部关键业绩指标的目标建议值；
   2. 每年十一月份，各事业部经理、集团公司的相关部门（战略发展部、财务部）对战略发展部提出的目标建议值修正并进行反馈；
   3. 每年十二月份，战略发展部根据反馈意见进行修改，报公司总经理审核；
   4. 每年一月上旬，公司总经理与开发各事业部经理就合同条款进行面对面协商，达成共识并签署合同；
   5. 公司人力资源部组织业绩合同的协商签署工作，并负责合同备案。

第三章  业绩合同过程控制

9. 每季度跟踪业绩合同完成情况
   1. 财务部、战略发展部每季度向各事业部搜集数据，采集业绩合同中量化指标的季度完成数据；
   2. 财务部、战略发展部对搜集到的数据进行分析、统计，对各事业部完成情况与分配到各季度的目标值进行比较；
   3. 财务部、战略发展部向公司总经理、各事业部经理通报本季度业绩完成情况，表扬超额单位和鞭策未达标单位。
10. 每季度各事业部经理应向总经理汇报业绩
    1. 汇报时间为：本年的一月、四月、七月、十月的上旬。
    2. 汇报目的是对关键业绩指标结果与目标进行对比，总结上一季度业绩合同目标完成情况。
    3. 当各事业部经理实际业绩低于合同目标时，各事业部经理有责任向总经理递交述职报告和下一季度如何改善业绩的具体行动方案。
11. 业绩改进计划

总经理听取各事业部经理目标完成情况时，共同针对上季度中未达到业绩标准分析原因，为各事业部经理实施业绩改进提供帮助，并制定相应的改进措施计划。

第四章  业绩合同考核方法

12. 集团公司采用符合我国会计准则的计算方法对各事业部业绩进行评估，每年一月上旬要对各事业部业绩合同进行考核，比较全年实际业绩与全年业绩合同目标差异，两者的差异将作为各事业部经理浮动薪酬与非物质性奖惩的依据。
13. 业绩合同考核数据收集

财务部负责收集、核实全年财务数据，战略发展部负责收集、核实全年运营数据。财务部、战略发展部将收集数据交人力资源部进行计算业绩合同综合分值。

14. 业绩合同综合分值计算
    1. 房地产事业部
       1. 销售收入业绩分数=（销售收入实际值/销售收入目标值）×30
       2. 工程成本业绩分数=（工程成本实际值/工程成本控制目标值）×30
       3. 管理费用业绩分数=（管理费用实际值/管理费用目标值）×10
       4. 工程质量业绩分数=（工程质量验收合格率实际值/工程质量验收合格率目标值）×10
       5. 竣工时间业绩分数=（竣工时间实际值/竣工时间目标值）×10
       6. 无事故发生，安全生产业绩分数为10分；发生生产事故，安全生产业绩分数为0分。
    2. 酒店事业部
       1. 销售收入业绩分数=（销售收入实际值/销售收入目标值）×30
       2. 客房出租率业绩分数=（工程成本实际值/工程成本控制目标值）×30
       3. 管理费用业绩分数=（管理费用实际值/管理费用目标值）×10
       4. 成本控制分数=（成本实际值/成本目标值）×10
       5. 客户满意度业绩分数=（客户满意度综合指标实际值/客户满意度综合指标目标值）×10
       6. 客户投诉率分数为10分，客户投诉率发生5次以上，客户投诉率分数为0分。
    3. 旅行社事业部
       1. 销售收入业绩分数=（销售收入实际值/销售收入目标值）×30
       2. 网络成员发展业绩分数=（网络成员发展数量实际值/工网络成员发展数量目标值）×30
       3. 管理费用业绩分数=（管理费用实际值/管理费用目标值）×10
       4. 产品创新分数=（产品创实际值/产品创新目标值）×10
       5. 客户满意度业绩分数=（客户满意度综合指标实际值/客户满意度综合指标目标值）×10
       6. 客户投诉率分数为10分，客户投诉率发生5次以上，客户投诉率分数为0分。
    4. 石化贸易事业部
       1. 销售收入业绩分数=（销售收入实际值/销售收入目标值）×30
       2. 成本控制分数=（成本实际值/成本目标值）×10
       3. 管理费用业绩分数=（管理费用实际值/管理费用目标值）×10
       4. 货物周转率业绩分数=（货物周转率实际值/货物周转率目标值）×10
       5. 客户满意度业绩分数=（客户满意度综合指标实际值/客户满意度综合指标目标值）×10
       6. 无事故发生，安全生产业绩分数为10分；发生生产事故，安全生产业绩分数为0分。

人力资源部对以上六项关键业绩指标分数进行计算，累加即可得到各事业部经理业绩合同综合分数。

15. 根据业绩合同综合分数评定考核等级
    1. 业绩合同综合分数100分及以上，考核结果为优；
    2. 业绩合同综合分数90--99分之间，考核结果为良；
    3. 业绩合同综合分数80--分之间，考核结果为中；
    4. 业绩合同综合分数70--79分之间，考核结果为基本合格；
    5. 业绩合同综合分数69分（包括69分）以下，考核结果为不合格。
16. 当各事业部经理在合同期内调离原职或担任新职，则应将其在任期间的实际业绩与其在任期间的合同目标进行衡量比较。
17. 当实际业绩超过合同目标时，实际目标不会自动成为下一年度的业绩目标，以确保各事业部经理继续保持良好的进取动力。

第五章  业绩考核后续管理工作

18. 业绩考核结果的反馈

总经理通过面谈形式，把业绩考核结果以及考核的评定内容与过程告诉被考核者本人，指出过去一年中取得的成绩与不足，并指明今后努力方向，改进方法和发展的要点，以及相应的期待、目标等。

19. 公司考核管理委员会、人力资源部根据《大庆石油发展集团薪酬制度》薪酬计算方法，参考业绩合同综合分值计算各事业部经理个人年度奖金。
20. 业绩考核结果的保管

业绩考核结果由人力资源部存档，作为下一年考核对比依据，也是工作中涉及到人事问题的依据。

第六章  附则

21. 业绩合同关键考核指标、指标权重、指标目标值、营运类计算方法由战略发展部负责解释，效益类计算方法由财务部负责解释，业绩合同综合分数由人力资源部负责解释。
22. 本办法自2003年*月*日起执行。

附件：大庆石油发展集团公司业绩合同

甲方（合同发约人）：大庆石油发展集团公司

乙方（合同受约人）：庆石油发展集团公司 *  * 事业部经理

为使集团公司2003年计划目标落到实处，经甲乙双方商定，同意签订2003年各事业部经营业绩合同。业绩指标如下：

表1—1  房地产事业部业绩合同考核指标

表1—2  酒店事业部业绩合同考核指标